Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как спасти компанию от банкротства?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
На самом деле любое страхование — это защита от финансовых рисков, а не каких-либо других. Например, каско не дает гарантии, что автомобиль не получит повреждения во время дорожной аварии. После ДТП машину все равно придется восстанавливать, а если по вине водителя пострадают люди — оплатить им лечение. И эти риски страховая компания берет на себя.
Страхование финрисков классифицируется по обязательности
Страхование финрисков бывает обязательным и добровольным.
К обязательным видам относится страхование ответственности, которое необходимо предприятиям, чтобы начать работу. К добровольным — те, что предприятие может выбирать по желанию. Как правило, выше расценки на добровольные виды страхования — потому, что в этих случаях выше риск.
| Виды страхования финансовых рисков | |
| Обязательные | Добровольные |
| страхование профессиональной ответственности: если вы ошиблись при оформлении сделки, а клиент потерял деньги; | страхование от банкротства контрагента: если вы заказали оборудование, а производитель обанкротился; |
| страхование ответственности владельцев и операторов опасных объектов: если ваша бензоколонка загорелась, и вместе с ней сгорели машины клиентов; | утрата имущества, приобретенного в кредит или по договору лизинга: если вы оформили кредит на строительный кран, а он упал и разрушился; |
| страхование ответственности строительной организации: если вы построили здание, а оно рухнуло; | страхование от ущерба в результате мошенничества: если ваш директор присвоил деньги компании; |
| страхование ответственности туроператора: если вы взяли деньги клиентов, но не смогли обеспечить отдых, например, забронировать отель и перелет. | страхование ответственности руководителей предприятия: если ваш директор ошибся, а его решение привело к финансовым потерям. |
Как работает страхование финансовых рисков в бизнесе
Страховать финансовые риски могут не только частные лица, но и предприниматели. Полис защитит от следующих форс-мажоров:
- остановка производства;
- снижение объемов выпускаемой продукции;
- банкротство деловых партнеров;
- колебания курсов валют;
- судебные издержки;
- убытки от операций с ценными бумагами;
- ухудшение финансовой ситуации, которое влечет просрочки по займам и кредитам;
- неисполнение обязательств по поставке сырья или оборудования;
- потеря предоплаты за товар.
ПРИМЕР:
| ООО «Нептун» перевело предоплату поставщику за партию свежевыловленной морской рыбы. Контрагент нарушил сроки договора, из-за чего производство простаивало 2 недели. Благодаря страховке, компания не понесла убытки. После представления необходимых бумаг (письма от поставщика, договора и квитанции о переведенных средствах) была выплачена компенсация. |
Что такое банкротство?
Все вопросы, связанные с процедурой признания банкротства и методов предотвращения или выхода из него регулируются Федеральным законом от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Это основной нормативный документ, являющийся фундаментальным в процессе признания несостоятельности.
Под понятием банкротства следует понимать финансовую несостоятельность юридического лица, которая влечет за собой неспособность самостоятельно погасить долговые обязательства перед кредиторами, возникшими в процессе осуществления хозяйственной деятельности. Данная неспособность и финансовая несостоятельность может быть правомерна признана только арбитражным судом.
В первую очередь рассматривается неспособность организации в удовлетворении требований по денежным обязательствам, обязательным платежам или выплатам заработной платы и выходных пособий нанятых рабочих. Каждое из этих обязательств может выступать как самостоятельное основание для возбуждения процедуры банкротства для юридического лица.
Для того, чтобы выявить критерий платежеспособности субъекта хозяйствования, необходимо вычислить коэффициент имеющейся ликвидности организации и коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на конец отчетного периода. В процессе выявления коэффициента необходимо принимать в учет вид экономической деятельности юридического лица. В связи с этим можно выявить степень характера имеющегося банкротства: устойчивый характер приобретается если неплатежеспособность объекта хозяйствования длится на протяжении четырех кварталов после составления последнего бухгалтерского баланса. При этом значение коэффициента обеспеченности финансовых обязательств активами значительно превышает нормативное значение. Во втором случает можно выявить приобретение устойчивого характера банкротства если имеется неплатежеспособность юридического лица в последующие четыре квартала после составления бухгалтерского баланса.
Страхование — это тоже бизнес. При заключении договора страховщик оценивает не только риски клиента, но и свои.
Поэтому в сфере бизнес-страхования существует тенденция заключать страховые договоры с крупными компаниями. В то время, как именно малый бизнес в наибольшей степени нуждается в подобной защите.
Причины по которым они не горят желанием заключать подобные договоры состоят в следующем:
- ведение дел по «серым» схемам не дает возможности страховщику получить объективную картину финансового состояния компании-страхователя;
- малый бизнес — это прежде всего ИП, то есть все имущество является частым, и страхуется совсем по другим правилам;
- велик риск того, что бизнес просуществует недолго, ввиду малоопытности или некомпетентности его владельца.
Все это побуждает страховщиков:
- либо предлагать предпринимателям комплексную страховку рисков;
- либо увеличивать нижний предел страхового взноса.
В результате предприниматели сами отказывается от страхования, видя сколько им придется заплатить за то, что может и не понадобиться. Речь идет, конечно же, о добровольном страховании.
Оздоровление предприятия
Финансовое оздоровление – один из этапов банкротства, решение о котором принимают после наблюдения и анализа возможности восстановить платежеспособность компании. Процедура оздоровления начинается с собрания кредиторов, утвержденного арбитражным судьей. На собрании рассматривают заявление, к которому инициатор прикладывает план оздоровления и график погашения задолженностей, протокол собрания и информацию о резервах компании.
Принимая во внимание возможность обеспечения гарантий со стороны должника, собрание оценивает ситуацию и выносит решение о начале процедуры оздоровления. При этом оно не может длиться более двух лет, и на протяжении всего времени предприятием руководит административный управляющий, который поддерживает активное взаимодействие с кредиторами.
Процедура зависит от предложенного плана. Она может включать поиск инвесторов, закрытие убыточного производства, смену профиля компании, привлечение новых специалистов. Оздоровление может потребовать даже запуска рекламных кампаний и повышения квалификации сотрудников. Процедура завершается выполнением плана и отчетом о результатах, после чего компания переходит под внешнее управление.
Чтобы получить полис, владелец компании должен заключить договор со страховой компанией. В документе прописываются обязанности сторон, условия наступления страхового случая и величина выплаты. Указывается срок действия.
Чтобы заключить договор со страховой компанией, предпринимателю потребуется собрать обширный перечень документов.
В список входят:
- свидетельство о государственной регистрации компании;
- паспорт владельца бизнеса;
- финансовая отчетность;
- если предприятие планирует застраховать имущество, то потребуется представить для ознакомления документы на него;
- выписка из ЕГРЮЛ.
Упрощенная процедура банкротства
Случается и так, что учредители или руководители планируют ликвидировать компанию при наличии у нее долгов, погасить которые не представляется возможным. Для таких ситуаций создана упрощенная процедура банкротства. Она значительно короче стандартной, ведь ни наблюдение, ни финансовое оздоровление, ни внешнее управление при ней не вводят, так как собственники компании не планируют восстанавливать бизнес.
Подать заявление о признании банкротом в этих случаях могут учредители компании, или ее руководство после принятия решения о ликвидации, или ликвидационная комиссия, если невозможность полных выплат по долгам выявлена уже после ее создания. Причем это — не право, а обязанность вышеуказанных лиц. При нарушении порядка они будут отвечать по долгам предприятия собственным имуществом. Еще одна возможность применения упрощенного порядка — подача кредитором заявления при наличии начатой процедуры ликвидации компании-должника.
Список весьма большой, и включает:
- паспорт;
- документы о семейном состоянии, свидетельства о рождении детей;
- копия ИНН;
- выписка по лицевому счету, копия СНИЛС;
- справка, которая подтверждает статус ИП или его отсутствие. Срок действия документа 5 дней;
- пакет документов, который описывает финансовое состояние;
- документы, доказывающие что есть задолженность.
Материалы рассматриваются от 15 дней до 3-х месяцев с момента подачи в суд.
Мало просто включить в список документов перечень лиц, кому должны денег, за какой период и сколько составляет просрочка. Необходимо каждый пункт подтвердить соответствующим документом — кредитным договором, расписками, чеками, банковскими выписками. В последствии он может расширяться, когда кредитор узнает о том, что должник начал процедуру и тоже захочет получить назад свои средства. Вполне логичный вопрос: как узнать является ли человек банкротом или находится в процессе получения такого статуса, чтобы успеть вовремя подать документы и стать в очередь. Получить информацию можно из источников:
- федерального реестра;
- сайт картотеки арбитражных дел;
- бюро кредитных историй.
Рекомендую также наперед детально изучить список документов для подачи перед тем, как оформить налог для самозанятых, чтобы в дальнейшем не возникало проблем.
С собранным полным пакетом документов и заявление необходимо отправиться в суд, и приложить чек, который подтверждает оплату на сумму 300 рублей. Сотрудники канцелярии суда проверят весь пакет документов по перечню, который также прилагается к делу. Если чего-то будет не хватать, то процедура растягивается во времени, ведь документы нужно собрать и донести.
В Федеральном законе “О несостоятельности (банкротстве)” законодатель дает следующее определение — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по своим денежным обязательствам.
Среди владельцев бизнеса распространено мнение, что банкротство равно завершению деятельности предприятия, процедура с негативным финалом, даже путают с ликвидацией. Как участник рыночных отношений, юридическое лицо производит определенные товары, работы или услуги. В случае возникновения условий, приводящих к введению процедуры банкротства, производство данных товаров, работ, услуг приостанавливается либо завершается полностью. В этом, безусловно, могут быть заинтересованы конкуренты, но здоровая конкуренция предполагает наличие противоборствующих сторон, а здесь одна полностью сходит с дистанции. Потери для региона нахождения компании будут существенные. Поэтому одна из целей — сохранение предприятия, восстановление его платежеспособности, избавление от долгов. В этой перспективе банкротство видится несколько в ином ключе. Фирмы получают возможность законным путем удовлетворить требования своих кредиторов и по завершении продолжить свою деятельность.
В реальности возможен вариант куда более привлекательный, чем закрытие фирмы. Предусмотрены инструменты, позволяющие вдохнуть новую жизнь в деятельность организации, меры по предотвращению критических ситуаций, помощь в преодолении тяжелых периодов с целью продолжить дальнейшую работу без задолженностей.
Закон регулирует:
- основания признания должника несостоятельным;
- порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства;
- порядок проведения процедур, применяемых в деле.
Кроме общих положений, вышеуказанный ФЗ регулирует процедуру для отдельных категорий юридических лиц:
- Градообразующих;
- Сельскохозяйственных;
- Финансовых организаций;
- Стратегических предприятий;
- Организаций — субъектов естественных монополий;
- Застройщиков.
Рассмотрим некоторые категории подробнее.
Статистика и базовые определения
Процедура банкротства подразумевает значительные затраты, включая расходы на осуществление арбитражным управляющим своей деятельности и его вознаграждение, охрану имущества, уплату государственных пошлин, публикацию в официальных изданиях сведений о банкротстве и т.д. Обычно активов предприятия хватает только на погашение текущей задолженности, т.е. возникшей после возбуждения дела о банкротстве. До расчетов с кредиторами, долги перед которыми возникли до начала процедуры банкротства (до принятия судом заявления о признании компании банкротом), дело может так и не дойти.
Многие контрагенты понимают, что в случае инициирования банкротства они могут не получить всей суммы долга, а потому идут навстречу должнику и подписывают соглашения, содержащие условия об отсрочке или рассрочке уплаты долга. Главное – донести до кредиторов, что продолжение деятельности предприятия выгодно не только для должника, но и для его контрагентов. Также важно грамотно составить график погашения задолженности, который устроит всех.
Инициация и стадии банкротства
Чтобы объявить предприятие банкротом, необходимо подать исковое заявление в суд. Сделать это может кредитор организации, профессиональное объединение, Банк России, а также сама страховая фирма, подпадающая под требования закона о несостоятельности.
Арбитражный суд начинает процесс при наличии:
- составленного по правилам искового заявления;
- документальных приложений, подтверждающих сведения, изложенные в иске;
- оплаты госпошлины и судебных издержек.
Это тоже важно знать:
Все что нужно знать о процедуре банкротства ООО с непогашенными долгами
Перед подачей заявления в суд подается объявление в средства массовой информации с предупреждением для кредиторов.
Все процессы, связанные с органами страхования, контролируются Банком России.
Страховые организации проходят через следующие этапы:
- наблюдение сроком до 7 месяцев, при котором деятельность продолжается в обычном режиме, кроме свободного распоряжения средствами и прибылью со стороны владельцев предприятия;
- меры по предупреждению банкротства в течение полугода, при котором назначается временная администрация;
- конкурсное производство с назначением управляющего и определением очередности погашения долгов кредиторам сроком от 6 месяцев до 1 года;
- объявление банкротом и исключение из реестра юридических лиц.
Основная особенность — отсутствие стадий финансового оздоровления и внешнего управления согласно ст. 183.17 ФЗ «О несостоятельности».
Стадия конкурсного производства
Если банкротство страховой организации предупредить не удается, то начинается финальная стадия — конкурсное производство.
На этом этапе назначается конкурсный управляющий, в ведение которого переходят все полномочия по управлению.
Действия управляющего длятся от даты назначения до исключения организации из ЕГРЮЛ. На данный период отводится 12 месяцев, с возможностью однократного продления еще на 6 месяцев.
В ведение управляющего передаются все заключенные договора страхования и бланки строгой отчетности, подтверждающие их заключение (полисы). Работа по передаче должна закончиться в течение месяца.
В течение своей деятельности конкурсный управляющий регулярно направляет отчеты о своей работе, а также о финансовой деятельности в контролирующий орган.
Действия или бездействие управляющего может обжаловать собрание кредиторов организации-банкрота.
Для погашения задолженности назначается:
- продажа имущественного комплекса;
- продажа или передача страхового портфеля;
- привлекается к ответственности руководство организации;
- принимаются решения о расторжении договоров, заключенных с нарушением законодательства о страховании.
При необходимости заключается мировое соглашение с кредиторами.
Список надежных организаций
Договор о защите жизни и потери работы гражданам предлагают заключить многие организации: банки и непосредственно страховые фирмы. Это добровольное страхование. Рассмотрим самые популярные компании, где застраховать “рабочее место” можно легко:
| Страховщик | Название | |
| ВТБ24 | “Финансовый резерв” |
Существует два варианта: “Лайт+” — страхует от потери трудоспособности, как постоянной, так и на определенный период, и смерти “Профи” — к указанным страховым случаям добавляется увольнение |
| Райффайзен банк | Финансовая защита заёмщика |
Страхуется потеря работы из-за:
|
| Согаз | В рамках программ “Мультизащита” и “Страхование ипотеки” | Конкретно от увольнения организация не страхует, однако можно оформить возможности получения компенсации при потере трудоспособности или инвалидности, влекущих за собой сокращение. |
| Сбербанк | “Зеленый парашют” | Покрытие риска потери работы при сокращении штата или увольнении по соглашению сторон на основании соглашения. |
| ВСК-групп | При оформлении кредита у банков-партнеров | Страхуется увольнение из-за сокращения штата, либо в связи с закрытием фирмы. Выплачивается компенсация, если статус безработного сохраняется более 30 дней. При этом нужно после ухода с рабочего места встать на учет в ЦЗН. |
| Ингосстрах | При оформлении ипотеки “Ингосстрах-Жизнь” |
От временной и длительной нетрудоспособности В рамках страхования жизни и здоровья заемщика защищает от увольнения по сокращению штата, закрытию организации и смены руководителей |
| Ресо | Страхование от потери работы |
Действует при увольнении из-за:
|
Отзывы клиентов говорят о том, что страхование от Сбербанка россияне считают одним из самых надежных.
Стоит помнить, что не все банки и фирмы-страховщики предлагаю возможность застраховаться от потери работы. Например, Росгосстрах ранее осуществлял подобную услугу в рамках программ кредитования “Твои услуги”, однако в 2020 году опция не доступна. Тинькофф также отказался от выпусков подобных полисов: ранее застраховать работу можно было по программе комбинированного страхования. Индивидуальный пакет страхования, включающий в себя риски по потере работы, предоставляется только гражданам, оформляющим кредит у партнеров. Подробности нужно узнавать непосредственно в отделениях банка и офисах страховщика.
Прежде чем брать кредит и оформлять полис, внимательно изучите условия страхования: возможно, в списке страховых рисков потеря работы не числится. И помните — некоторые банки предлагают выбрать страховщика самостоятельно, и отказываться от подобной услуги не стоит!
Возникновение права на приостановление принудительных выплат
Право вводить мораторий на банкротства по требованию кредиторов появилось у правительства весной 2020 года в рамках борьбы с негативными последствиями пандемии COVID-19. Федеральный закон о несостоятельности позволяет органу принимать такое решение “в исключительных случаях” (например, при чрезвычайных ситуациях природного и техногенного характера, существенном изменении курса рубля и подобных обстоятельствах). Правительство определяет круг лиц, на которые распространяется мораторий.
Решение распространяется на граждан, индивидуальных предпринимателей, а также на все организации, за исключением должников-застройщиков (если многоквартирные дома и другая недвижимость уже внесены в единый реестр проблемных объектов). Фактически мораторий предоставит должникам возможность справиться с текущими трудностями, наладить свои дела, найти новые источники дохода и укрепить финансы, не закрывая компанию или бизнес, не увольняя сотрудников.
Впервые правом на введение моратория на внешние банкротства правительство РФ воспользовалось в апреле 2020 года: его действие распространялось на юридические лица и индивидуальных предпринимателей из наиболее пострадавших от COVID-19 отраслей. При этом еще тогда большинство публичных компаний от него отказалось, с целью сохранения права на выплату дивидендов и проведение buyback.
Страхование на случай банкротства
Владельцы крупного бизнеса оказываются в выигрыше перед средним и малым бизнесом. Для них страховщиками предлагаются индивидуальные пакеты услуг, в то время как вторые довольствуются типовыми услугами.
Надежно защищает предприятие от банкротства страховка:
- имущества;
- простоев;
- ответственности руководства фирмы перед третьими лицами;
- персонала;
- ответственности за качество и пр.
Помимо страхования ответственности, целесообразно застраховать депозиты в банках.
- Для туроператоров Федеральным законом закрепляется обязанность страховать ответственность перед клиентами. Если страховым агентом не выполняются обязанности, предусмотренные в договоре, клиенту возмещаются деньги.
- Про страхование рисков банкротства самих туроператоров в законе нет никаких норм. Туроператоры страхуют только свою гражданскую ответственность. Когда не выполняются принятые ими обязательства (также и по признанию банкротами), возмещение выплачивается страховщиком или банком, ставшим гарантом для компании.
- Касательно застройщиков в Законе «Об участии в долевом строительстве» имеется риск банкротства, и они обязаны застраховать ответственность перед дольщиками.
Руководство банков выбирает страхование не собственных рисков, а денег вкладчиков. Общий капитал кредитного учреждения не подлежит страхованию.
Основные причины банкротства
Как и в любой компании, в страховой организации может наступить момент, когда она не способна оплачивать свои счёта. Причин может быть множество, основные из них:
- неверная ценовая политика организации – слишком низкие ежемесячные платежи для клиентов, при чрезмерно высоких выплатах;
- неверные действия руководства компании или отдельно взятых сотрудников;
- мошеннические действия со стороны клиентов фирмы – обман поп поводу наступления страхового случая, подтасовка документов;
- слишком большой процент наступления страховых случаев за короткий промежуток времени.
Причины банкротства СК происходят из самого определения организации. По сути, это фирма, которая не имеет своего собственного капитала, а распоряжается фондом, складывающимся из денег клиентов. В случае наступления страхового случая, фирма должна выплатить обещанную сумму и делает это из денег других клиентов.
В том случае, если общая сумма платежей от всех вкладчиков уменьшилась или просто является мизерной, то наступление у одного из клиентов страхового случая может закончиться банкротством организации. В этом случае страховая компания-банкрот проходит специальную процедуру признания её несостоятельности.